ALM e Gestão Integrada de Riscos em Tempos de Basileia - a confirmar
A Associação de Bancos do Estado de Minas Gerais - ABEMG e a Associação Brasileira de Bancos - ABBC informam a realização do curso ALM e Gestão Integrada de Riscos em Tempos de Basileia na Sede Social da ABEMG à rua Carijós, 424 - 24° andar, Centro, Belo Horizonte/MG, de 09 às 18 horas durante dois dias seguidos, em data a ser posteriormente informada.
O Curso será realizado com base no Convênio de Cooperação Mútua, Técnica e Operacional entre a Associação de Bancos do Estado de Minas Gerais - ABEMG e a Associação Brasileira de Bancos - ABBC, que oferece diversos cursos direcionados ao Sistema Financeiro.
O conteúdo programático contempla os seguintes temas:
Objetivo
Integrar, de forma prática, os conceitos de Criação de Valor, Gestão de Ativos e Passivos, Gestão de Capital e Gestão de Riscos no gerenciamento de um banco visando atender os objetivos de resultado e dentro do apetite ao risco estabelecido pelo Conselho e / ou Administração. Preparar os alunos para que possam: ● Entender e utilizar os conceitos e técnicas da abordagem EVA; o Entender as técnicas de ALM e utilizar suas ferramentas; ● Entender os impactos das várias categorias de risco no resultado, liquidez e capital apurando as provisões, perdas esperadas e o consumo de capital para as várias categorias de riscos associados aos produtos e operações da instituição; ● Precificar suas operações e remunerar os serviços de forma bem granular podendo obter os resultados nos vários eixos de gestão: unidade organizacional, missão, produto, cliente, etc.; ● Estruturar suas áreas de gestão de acordo com suas missões e categoria de riscos gerenciadas; ● Utilizar os conceitos e técnicas estudadas visando o direcionamento eficaz de recursos financeiros e capital regulatório de forma a atender os objetivos de resultados balanceados pelos riscos de acordo com o apetite ao risco definido pelo Conselho e / ou Administração.
I. Introdução
Entender os objetivos da Integração dos conceitos e técnicas de Criação de Valor para o Acionista, de Gestão de Ativos e Passivos, Apuração de Capital e de Gerenciamento de Riscos na gestão de um banco ou outras instituições financeiras.
II. EVA – Economic Value Added
a. Entender o conceito de Criação de Valor para o Acionista
b. Entender o que é a abordagem EVA, sua evolução e estratégia de utilização;
c. Conhecer as técnicas, ferramentas, formas de mensuração e indicadores de gestão utilizados nessa abordagem;
d. Aplicar os conhecimentos obtidos em exercícios simulando contextos reais simplificados.
III. ALM – Asset Liability Management
a. Conhecer a missão e os objetivos do ALM tradicional
b. Entender as técnicas e ferramentas tradicionais de gestão utilizadas
i. GAPs - Descasamentos
ii. EVE e NII e outras medidas de risco
iii. Mensuração do Risco de Liquidez
c. Entender o contexto de geração e aplicação de cenários
d. Aplicar os conhecimentos adquiridos em exercícios simulando realidades de forma simplificada.
IV. Modelo Teórico de um Banco
a. Entender as Funções, Missões, Produtos, Riscos Gerenciados e Remuneração
b. Verificar como estão segregadas, no Balanço, as missões, produtos e operações
V. Entender como efetuar a gestão da contribuição de cada elemento organizacional na criação de valor: o Centro de Resultado
i. Individualização e Equilíbrio de Posições e Resultados: o Balanço individual
ii. Precificação e Resultados por operação - o conceito de "internal transfer price"
c. Definir os tipos de Centro de Resultado e suas características: missão, produtos e resultados
i. Comercial Clientes
ii. Tesouraria Centralizada :
iii. Tesouraria Proprietária
iv. Gestão do Capital / Patrimônio do banco
d. Como avaliar as áreas de Produtos como Centro de Resultado
e. Como avaliar o Cliente como Centro de Resultado
f. Entender como operacionalizar a estrutura necessária: A contabilidade no nível operação
VI. Entendimento da composição dos resultados de produtos, operações e serviços
a. Custo do Funding
b. Impacto dos Compulsórios e Salvaguardas Clientes
c. Custos e Despesas Administrativas
d. Tributos
e. Remuneração do Acionista
f. A Remuneração pelos Riscos assumidos: como incorporar na precificação das operações
i. Perda Esperada x Perda Inesperada: Provisão e Capital
ii. Basileia e o Requerimento de Capital
iii. Impacto por Categoria de Riscos
1) Risco de Crédito
2) Risco de Mercado: Carteira Negociação e Carteira bancária - IRRBB
3) Risco Operacional
4) Risco de Liquidez
5) Riscos do Produto: efeitos comportamentais
6) Outros riscos
g. Exercício de precificação das operações considerando os componentes estudados;
h. Entender como considerar os produtos sem prazo definido e com opcionalidades;
i. Exercício de composição dos resultados para os vários tipos de centros de resultado: unidade organizacional, área produto, cliente, etc
VII. Revisão da Missão do ALM – Centro de Inteligência Financeira Corporativa: gestão integrada de riscos, resultados e criação de valor
VIII. Simulação da Gestão Integrada: definições de alocação de capital, precificação e negociação entre os centros de resultado.
Ao final do curso a ABBC emitirá certificado digital de participação aos alunos que apresentarem frequência participativa mínima de 75% nas aulas.